Налоговики доказали, что банкротящийся производитель драгоценностей уклонялся от уплаты НДС на 7 млрд рублей

ФНС в лице ИФНС № 26 по Москве включена в реестр кредиторов ОАО «Торгово-производственная компания «Яшма» с требованиями более 10 млрд руб.: 7,16 млрд – основной долг, 2,86 млрд – пени, следует из определения Арбитражного суда Москвы от 8 июля. Эта сумма – задолженность ТПК «Яшма» по НДС за 2011–2012 гг., говорится в документе, она была выявлена в феврале этого года по итогам повторной выездной налоговой проверки.

Фирмы-однодневки заключали договоры займа золотых слитков с КБ «Транснациональный банк» (лицензия отозвана в апреле 2015 г.), благодаря чему не платили НДС, и попутно – договоры купли-продажи слитков: таким образом обязательства гасились, рассказывает представитель временного управляющего ТПК «Яшма» Кирилл Сиротинский, изучивший решение налоговиков. Затем слитки через цепочку компаний выводились на структуры, связанные с ТПК «Яшма», которую налоговая называет конечным выгодоприобретателем этой схемы, продолжает он.

Уход от НДС с помощью фиктивных договоров займа – старая схема, с которой налоговики научились бороться еще с 1990-х гг., в последнее время она не была широко распространена, говорит партнер юрфирмы Herbert Smith Freehills Олег Коннов. Вопрос – доказать фиктивность, добавляет он.

Банкротство ТПК «Яшма» по заявлению Сбербанка началось в октябре 2015 г. Госбанк включен в реестр кредиторов с долгом в 95 млн руб., но подал заявление еще на 5,4 млрд руб. Среди крупнейших банков-кредиторов, которые добиваются включения в реестр, – ВТБ (2,6 млрд руб.), Промсвязьбанк (2 млрд руб.), «Открытие» (1,4 млрд руб.).

«Если первое собрание кредиторов будет проведено до того, как в реестр будут включены банки, налоговая сможет выбрать следующую процедуру банкротства, назначить арбитражного управляющего, – объясняет юрист фирмы «Ильяшев и партнеры» Дмитрий Константинов. – Если же банки успеют включиться в реестр, все будет зависеть от того, смогут ли они объединиться, чтобы повлиять на ход процедуры, или договориться с налоговой, которая, будучи госструктурой, обычно ведет себя не так активно, как банки».

ТПК «Яшма» – производственная компания ювелирного бизнеса одноименной группы, в которую входит сеть «Яшма золото» (77 магазинов в Москве и 52 в Петербурге, по данным компании).

Руководитель не передает документацию по компании, поэтому неизвестно, достаточно ли у ТПК «Яшма» активов для расплаты с кредиторами, говорит временный управляющий Кирилл Харитонов. ВТБ знает о требованиях ФНС, сообщил представитель госбанка. В «Открытии» отказались от комментариев, в Сбербанке, Промсвязьбанке не ответили на запрос. Связаться с Мавляновым и Мартиросяном не удалось. В АСВ (конкурсный управляющий Транснационального банка), ФНС не ответили на запрос.